慧擇小馬老師 · 一年前581 人看過
最近有個(gè)好消息!
國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定,個(gè)人養(yǎng)老金的稅前抵扣額度定為每年1.2萬元,領(lǐng)取收入的實(shí)際稅負(fù)由7.5%降為3%。
(來源:新聞聯(lián)播)
“個(gè)人養(yǎng)老金”與我們息息相關(guān),還不了解的朋友,趕緊往下看。
個(gè)人養(yǎng)老金,
跟社保的基礎(chǔ)養(yǎng)老金有啥不同?
我們平時(shí)社保里交的養(yǎng)老保險(xiǎn),是國(guó)家強(qiáng)制公司和個(gè)人依法繳納的。(沒有上班或者靈活就業(yè)的人,不做強(qiáng)制要求)
我們每個(gè)月繳的養(yǎng)老錢,只有自己交的部分,才會(huì)納入個(gè)人賬戶。公司給你繳的錢,進(jìn)入了統(tǒng)籌賬戶。
而退休后,領(lǐng)的養(yǎng)老金主要由基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金,主要看當(dāng)?shù)厣夏甓鹊纳鐣?huì)平均工資和個(gè)人繳費(fèi)年限。
個(gè)人賬戶養(yǎng)老金,主要看你個(gè)人賬戶里存了多少錢。
今天說的個(gè)人養(yǎng)老金,就簡(jiǎn)單不少。
雖然也是國(guó)家牽頭,卻是個(gè)人自愿繳納。
所有的錢都在【個(gè)人養(yǎng)老金賬戶】里,最后能拿到多少錢,只跟賬戶的收益情況相關(guān)。
養(yǎng)老三大支柱我們以前也常說,從分類來看,社保的養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于第一支柱,而【個(gè)人養(yǎng)老金】則屬于第三支柱。
關(guān)于“個(gè)人養(yǎng)老金”的其他細(xì)節(jié),用一張圖講清楚:
(來源:表格信息提煉于《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見 國(guó)辦發(fā)〔2022〕7號(hào)》)
個(gè)人養(yǎng)老金賬戶里的錢,雖然也可以投銀行理財(cái)、基金等金融產(chǎn)品。
但跟自己去挑選投資產(chǎn)品相比,更穩(wěn)健、更安全。
因?yàn)閰⑴c個(gè)人養(yǎng)老金運(yùn)行的金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品,都會(huì)經(jīng)過相關(guān)金融監(jiān)管部門挑選、確定,有官方幫我們把關(guān)。
不僅如此,買個(gè)人養(yǎng)老金還能享受稅收政策。
用好個(gè)人養(yǎng)老金,每年省下幾千塊
在了解這項(xiàng)稅收優(yōu)惠之前,我們要先知道自己每年要交多少稅。
一個(gè)是看全年應(yīng)納稅所得額,另一個(gè)就是看對(duì)應(yīng)的稅率。
全年應(yīng)納稅所得額=全年收入的總和-起付線(目前為6萬元)-五險(xiǎn)一金個(gè)人繳費(fèi)的部分-專項(xiàng)附加扣除。
*專項(xiàng)附加扣除,是指?jìng)€(gè)人所得稅法規(guī)定的子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息或者住房租金、贍養(yǎng)老人、3歲以下嬰幼兒照護(hù)這7項(xiàng)。
比如說,如果你有未滿三周歲的子女,則可以每年有1.2萬元的稅前抵扣額度。
收入比較穩(wěn)定的朋友,有個(gè)簡(jiǎn)單點(diǎn)的辦法。
直接上個(gè)人所得稅APP,點(diǎn)開【綜合所得年度匯算】,看看去年的年度匯算詳情。
里面會(huì)有一項(xiàng)算好的應(yīng)納稅所得額。
(來源:個(gè)人所得稅APP截圖)
而對(duì)應(yīng)的稅率,則是參照個(gè)人所得稅稅率表。
(來源網(wǎng)址:http://www.gov.cn/zhengce/2011-07/01/content_2602260.htm?from_wecom=1)
舉個(gè)例子:
假設(shè)小慧的全年應(yīng)納稅所得額為10萬元,參照個(gè)人所得稅稅率表,落在級(jí)數(shù)2上。
能算出她全年納稅:
36000*3%+(100000-36000)*10%=1080+6400=7480元
如果她這一年買了12000元的個(gè)人養(yǎng)老金,那她需要交的個(gè)稅:
36000*3%+(100000-36000-12000)*10%=1080+5200=6280元
相當(dāng)于省了1200元。
年收入(指全年應(yīng)納稅所得額)不同,省稅的金額也不同。
同樣是買了1.2萬元的個(gè)人養(yǎng)老金:
年收入96萬元以上,每年省稅5400元(12000×45%=5400)
年收入66-96萬元,每年省稅4200元(12000×35%=4200)
年收入42-66萬元,每年省稅3600元(12000×30%=3600)
年收入30-42萬元,每年省稅3000元(12000×25%=3000)
年收入14.4-30萬元,每年省稅2400元(12000×20%=2400)
年收入3.6-14.4萬元,每年省稅1200元(12000×10%=1200)
年收入3.6萬元以下,每年省稅360元(12000×3%=360)
年收入越高,省的稅越多。
不過,有一點(diǎn)別忘了。
雖然前期省稅了,但是在領(lǐng)錢的時(shí)候還是要交3%的個(gè)人所得稅。
但如果你現(xiàn)在個(gè)稅稅率所在的級(jí)數(shù)>2(即年收入>3.6萬),整體算下來還是劃算的。
雖然省的稅看起來不多,但在存錢的同時(shí)還能省稅,這么一想就香了!
特別是年收入剛好卡在臨界線上的朋友,抵扣了這1.2w,說不定就能降個(gè)交稅級(jí)數(shù),那省下的稅可就更多了。
(來源:www.fabiaoqing.com)
有人就要問了,同樣是用來存養(yǎng)老錢,個(gè)人養(yǎng)老金和商業(yè)年金險(xiǎn)比,誰更好?
個(gè)人養(yǎng)老金VS商業(yè)年金險(xiǎn),
怎么選?
準(zhǔn)確來說,二者可比性不大。
個(gè)人養(yǎng)老金就像個(gè)工具包,里面的工具有銀行理財(cái)、存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等。
而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)里,就包含了年金險(xiǎn)。
個(gè)人養(yǎng)老金VS商業(yè)年金險(xiǎn),就像拿一棵樹和一個(gè)樹枝去PK,顯然不科學(xué)。
不過如果非要一起比,就現(xiàn)在公布的信息來看,二者在實(shí)際使用過程中比較明顯的差別有2點(diǎn):
領(lǐng)取時(shí)間
個(gè)人養(yǎng)老金的領(lǐng)取,需要達(dá)到基本養(yǎng)老金領(lǐng)取時(shí)間(大部分情況是達(dá)到退休年齡);而現(xiàn)在的商業(yè)年金險(xiǎn),一般來說,男性最早60歲、女性最早55歲,就可以開始領(lǐng)了。
換句話說,如果你買商業(yè)年金險(xiǎn)時(shí)選了55歲領(lǐng)錢,就算國(guó)家延遲到65歲退休,也不影響55歲開始領(lǐng)商業(yè)年金。
領(lǐng)取金額
商業(yè)年金險(xiǎn)每年的領(lǐng)取金額,在購(gòu)買時(shí)就已經(jīng)確定好。
而個(gè)人養(yǎng)老金里,由于還含有存款、理財(cái)、基金等,收益不一定是確定的。
當(dāng)然,更理想的情況,是二者都買。
因?yàn)閭€(gè)人養(yǎng)老金每年1.2萬的額度限制,就算存30年存了36萬,對(duì)大部分人來說,用來養(yǎng)老有點(diǎn)不夠。
而商業(yè)年金險(xiǎn)上百萬、上千萬的額度,能滿足絕大多數(shù)人的需求了。
年金險(xiǎn)的出爐,提醒我們一個(gè)事:國(guó)家開始喊我們存養(yǎng)老錢了。
雖然目前還只在部分城市試點(diǎn),但就今年頻繁密集的動(dòng)作來看,之后還會(huì)有更多的養(yǎng)老政策或者產(chǎn)品推出。
小馬老師會(huì)持續(xù)關(guān)注,及時(shí)和大家分享養(yǎng)老方面的知識(shí)。
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